Методология базовой проверки

Зачем нужна базовая проверка

Базовая проверка нужна, чтобы быстро и структурно оценить риски бизнеса перед покупкой, продажей, размещением объявления или передачей информации третьим лицам. Она отвечает на несколько вопросов:

• бизнес юридически существует и вправе вести деятельность;
• нет ли критичных публичных рисков;
• кто стоит за бизнесом — руководитель, учредители, связанные лица;
• есть ли налоговые, судебные, долговые или банкротные признаки риска;
• подтверждаются ли ключевые заявленные сведения;
• можно ли доверять предоставленным документам;
• какие ограничения есть у вывода;
• нужна ли расширенная проверка.

Главный принцип

Базовая проверка не сводится к автоматическому отчету из одной системы. Профессиональный отчет по компании дает большую часть первичных данных — о руководителях, учредителях, связях, судах, налоговых признаках, финансах, лицензиях, залогах и лизинге. Но итоговый вывод формирует не он, а наша методология.

Наша работа начинается там, где заканчивается выгрузка:

1. понять, какие признаки действительно важны для конкретного бизнеса;
2. отделить критичные риски от обычных рабочих признаков;
3. оценить, какие данные подтверждены, а какие только заявлены;
4. определить, какие документы нужны для подтверждения ключевых фактов;
5. показать ограничения вывода.

Отдельный негативный признак не означает автоматически высокий риск. Его значимость оценивается с учетом масштаба, давности, повторяемости, отрасли и размера бизнеса.

На что опирается

Источники делятся на три группы, и они не равнозначны по уровню доверия.

Официальные и публичные сведения. Государственные реестры, судебные дела, исполнительные производства, сведения о банкротстве, лицензии, залоги, товарные знаки, публичная финансовая отчетность.

Профессиональные системы проверки. Агрегаторы, собирающие публичные данные в единый профиль компании и ее связей. Мы используем их как источник первичных данных, а не как источник выводов.

Документы заявителя. То, что предоставил сам бизнес: документы о полномочиях, справки, договоры, лицензии. Они позволяют подтвердить то, чего нет в публичных источниках, — но требуют проверки на происхождение и внутреннюю непротиворечивость.

Что проверяется

Обязательное ядро проверки одинаково для всех бизнесов:

• Юридический статус — регистрационные сведения, состояние юрлица или ИП, изменения, достоверность сведений в реестре.
• Руководитель, учредители и связанные лица — полномочия, дисквалификация, участие в других организациях, признаки массовости.
• Налоговые признаки и задолженность — задолженность, блокировки счетов, соответствие налоговой нагрузки масштабу деятельности.
• Суды, взыскания и банкротные признаки — состав и суммы споров, роль компании в них, исполнительные производства, заявления о банкротстве.
• Финансовые показатели — публичная отчетность, динамика, сопоставимость с заявленным масштабом бизнеса.

Дополнительно, если это существенно для конкретного бизнеса, проверяются лицензии и разрешения, договор аренды, кассовые данные, франшизный договор, ключевые активы и лизинг.

Как мы оцениваем

В методологии используются четыре независимые характеристики. Их принципиально не смешивают — это главное, что отличает структурную проверку от списка «нашли / не нашли».

Характеристика	Что показывает
Статус признака	выявлен, не выявлен, не проверен или неприменим
Статус подтверждения	подтверждено, подтверждено частично, заявлено, не подтверждено, противоречит источникам
Уровень риска	насколько признак способен повлиять на бизнес или на сделку
Уровень доверия	насколько надежны данные и источники, на которых построен вывод

Смысл разделения проще всего показать на примере: отсутствие документов по обязательствам не доказывает наличие просроченного долга. Оно ограничивает вывод о долговой нагрузке — и это риск данных, а не риск бизнеса. Слабая доказательная база и негативный факт — разные вещи, и в отчете они не сливаются в одну оценку.

Уровень доверия к данным напрямую зависит от того, откуда они взялись. Сведения из официального реестра и рабочая выгрузка из учетной системы стоят дороже, чем таблица, собранная вручную специально к проверке. Чем ближе документ к исходному рабочему источнику, тем выше доверие к построенному на нем выводу.

Что получается на выходе

Отчет строится по принципу перевернутой пирамиды: сначала итог, потом основания.

1. Итоговый риск-профиль, уровень подтверждения данных и статус проверки.
2. Сводная карта по направлениям.
3. Разбор каждого направления: вывод, что проверяли, факты, почему вывод именно такой, ограничения.
4. Перечень подтвержденных и неподтвержденных данных.
5. Реестр рисков и реестр источников.
6. Ограничения и рекомендации.

Публичный сертификат фиксирует итог кратко: риск-профиль, уровень подтверждения и результаты по ключевым направлениям. Точные финансовые показатели в нем не раскрываются.

Границы вывода

Базовая проверка не является аудитом бухгалтерской отчетности, оценкой стоимости бизнеса, юридическим или налоговым заключением и не заменяет полноценную due diligence.

Она дает предварительный риск-профиль на основании доступных источников и ограниченного набора документов — на дату проверки. Данные о бизнесе устаревают, поэтому и сертификат, и отчет всегда привязаны к дате.

Мы не можем отвечать за скрытые или недостоверные сведения, если их невозможно выявить по доступным источникам и предоставленным документам. Именно поэтому в отчете всегда отдельно перечислено, что осталось неподтвержденным.

Если ключевые показатели бизнеса — выручка, прибыль, обязательства — нужно подтвердить документально, базовой проверки недостаточно: это задача расширенной.